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Curso Como Administrar Sus Riesgos Financieros Frente Al Reto del Crimen Ejecutivo y de Cuello Blanco Presencial
- DURACION: 12 horas
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PRECIO:Consultar
- TIPO DE FORMACIÓN: Curso
- MODALIDAD: Presencial
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Dirigido a:
Juntas Directivas, Economistas, Administradores de Empresas, Expertos Financieros, Abogados, Ingenieros Industriales, Contralores, Revisores Fiscales, Auditores, Contadores, Gerentes, Jefes de Control Interno, directores de comités de riesgos, supervisores y ejecutivos responsables de la administración y el control en las instituciones del sector público y privado.
Temario
El nuevo marco del “Gobierno Corporativo”, es absolutamente claro y contundente; además de las responsabilidades civiles y las sanciones de tipo económico para las corporaciones por incumplimiento o fraude con sus grupos de interés.
También establece responsabilidades individuales para los miembros de la cúpula del poder en el gobierno de la empresa, entidad o institución. Este nuevo concepto, ha revolucionado la gestión empresarial y obligado a una reestructuración corporativa mundial.
El perfil del criminal ejecutivo es motivo de investigación profunda, se trata de diferentes factores individuales de conducta y comportamiento antisocial, de inteligencia, innovación, oportunismo y rebelión. En este módulo se expondrán gráficos analíticos y tablas de identificación de patrones conductuales.
PeP's personas política y públicamente expuestas (Personajes Públicos) - Esta norma de cumplimiento mundial, es una de las más actualizadas recomendaciones del grupo de acción financiera GAFI y los diferentes organismos de control y vigilancia en el ámbito financiero, recomienda un escrutinio mayor a personas que de alguna forma están expuestas a ser vulnerables y/o corruptas por su misma posición pública. En la continua búsqueda de frenar el ingreso de capitales ilegales, se considera la figura del enriquecimiento ilícito como una de las formas más frecuentas de lavado de dinero y activos.
Composición de juntas directivas.
Funciones, responsabilidades y sanciones.
Sistema de compensación y evaluación.
Funciones de comités de auditoría y comités de riesgo
Controles de dirección.
Controles de administración.
Controles de operación.
Control financiero.
Fraude Corporativo
Fraude Contable
Fraude Administrativo
Fraude Electrónico
Fraude en Seguros (Sector Asegurador)
Fraude (comercial) en contra de los grupos de Interes.
Importaciones y exportaciones ficticias.
Evasión Fiscal.
Soborno a funcionarios públicos.
Empresas de "fachada".
Lavado de dinero.
Lavado de Activos.
Crimen Organizado.
Operaciones "Off Shore".
Fusiones o Alianzas con empresas criminales.
Financiamiento al Terrorismo.
Encubrimiento de operaciones ilegales.
Falsedad documentaria.
Competencia desleal.
Mala Práctica.
Negligencia.
Conspiración, Confabulación, Asociación delictiva.
Complicidad.
Encubrimiento / Falsedad.
Enriquecimiento Ilícito.
Abuso de poder con subalternos.
Chantaje y extorsión sexual.
Robo, hurto, desfalco.
Abuso de confianza.
Grupo de Acción Financiera Internacional GAFI, Grupo de acción financiera del Caribe GAFIC y Grupo Egmon para investigaciones.
Procedimiento antilavado y aplicación extraterritorial de la Ley USA Patriot, VictoryAct, Sarbanes-Oxley, COSO ERM y acuerdo Basilea II.
Iniciativas regionales y asistencia en América Latina del FMI, OEA, ONU, INTERPOL y Banco Mundial, en materia de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.
Etapas de obtención, diversificación e integración en operaciones de lavado de dinero y activos (análisis de casos que comprometen al Gobierno Corporativo).
Debida diligencia mejorada en la creación de perfiles de personas políticamente expuestas PEP´s, origen y destino de sus recursos, definición de grupos económicos, familiares y asociados cercanos.
Responsabilidad corporativa, alcance y sanciones a funcionarios por omisión de control, ceguera voluntaria o falta de debida diligencia.
Rol del Auditor Forense, y/o Contador Forense, características del auditor forense, campos de aplicación de la auditoría forense, calificaciones, acreditaciones, certificaciones, normas Internacionales de auditoría, conceptos y procedimientos de la auditoría integral, gubernamental y forense.
Alcance y campos de investigación
Corrupción administrativa, fraude contable, crimen financiero, delitos contra el patrimonio, contra la fé pública, contra la administración pública y contra la economía nacional. Investigación a PeP´s (Personas Políticamente y Públicamente expuestas)
Terminología jurídica
Criminalística y criminología, clasificación de los delitos, conceptos de delitos tipificados como: El enriquecimiento ilícito, las diferentes formas de peculado, la concusión y exacción, el cohecho, la celebración indebida de contratos, el soborno, el nepotismo, el tráfico de influencias y el uso indebido de información privilegiada
Contabilidad Forense y Control Interno
Contabilidad y presupuesto público, presentación fraudulenta de reportes financieros, control administrativo y control contable, ambiente de control, determinación de controles vulnerados y análisis de responsabilidad ante la administración de riesgos
Etapas de obtención, diversificación e integración en operaciones de lavado de dinero y activos (análisis de casos que comprometen al Gobierno Corporativo).
Debida diligencia mejorada en la creación de perfiles de personas políticamente expuestas PEP´s, origen y destino de sus recursos, definición de grupos económicos, familiares y asociados cercanos.
Responsabilidad corporativa, alcance y sanciones a funcionarios por omisión de control, ceguera voluntaria o falta de debida diligencia.
Ambiente de control básico exigido por la ley.
Responsabilidad penal del gobierno corporativo.
Controles de dirección y su delegación.
Controles de Administración.
Controles de Operación.
Administración del riesgo bajo el acuerdo Basilea II.
Definición de perfiles para vincular clientes.
Monitoreo y validez de operaciones encubiertas.
PeP’s World Compliance (Personas Públicas Expuestas).
Sujetos obligados.
Comités de Vigilancia.
Programas de prevención y capacitación.
Cumplimiento de recomendaciones sobre programas anti-lavado y monitoreo de objetivos.
CONTENIDO:
MÓDULO I
Responsabilidad Legal y Penal de los Profesionales
Análisis y Perfiles de Criminales Ejecutivos
Procedimientos y funciones de las juntas directivas y los organismos de administración y control
Implementación del Control Interno en base a las recomendaciones C.O.S.O. ERM (Enterprise Risk Management)
MÓDULO II
Tipificación de los delitos más comunes dentro del ámbito Empresarial y Corporativo
Delitos individuales
MÓDULO III
Estándares internacionales de cumplimiento relacionados con la prevención e investigación de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo en el sector financiero
Protocolos y estándares internacionales de cumplimiento
Conceptos y normativa local vigente
MÓDULO IV
Introducción a la Auditoría Forense
Concepto, importancia y estándares internacionales
Conceptos y normativa local vigente
MÓDULO V
Administración del Riesgo
Evaluación de Control Interno por Parte del Auditor Forense para Garantizar la Debida Diligencia Mejorada
Aplicación de las Normas y Leyes Internacionales
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